Ở UK, không phải cứ có thu nhập là phải đóng thuế. Có nhiều khoản được miễn hoàn toàn, và nếu biết cách tận dụng, bạn có thể giữ lại từ vài trăm đến vài nghìn bảng mỗi năm.
Vấn đề là: không phải khoản nào cũng được HMRC tự động tính cho bạn. Có cái được áp dụng sẵn, có cái phải tự khai, tự đăng ký.
1. Miễn thuế thu nhập cá nhân
• Personal Allowance – £12,570/năm
Phần lớn mọi người được miễn thuế cho £12,570 đầu tiên trong tổng thu nhập.
Nhưng nếu thu nhập vượt £100,000 thì allowance bắt đầu giảm dần.
→ Đến ngưỡng £125,140 thì mất toàn bộ.
• Marriage Allowance – Chuyển nhượng £1,260
Nếu vợ/chồng bạn kiếm dưới mức Personal Allowance, có thể chuyển £1,260 cho bạn – tiết kiệm tới £252 tiền thuế/năm (áp dụng nếu bạn đóng thuế ở mức 20%).
• Blind Person’s Allowance – Cộng thêm £3,130
Nếu bạn bị khiếm thị nghiêm trọng, được cộng thêm £3,130 vào mức miễn thuế – có thể chuyển cho vợ/chồng nếu không dùng hết.
2. Miễn thuế cho người tự kinh doanh & thu nhập từ bất động sản
• Trading Allowance – £1,000 đầu tiên
Có thu nhập từ freelance, bán hàng online, làm nghề tay trái…?
→ £1,000 đầu tiên được miễn thuế, miễn là bạn không khấu trừ chi phí khác. Nếu khấu trừ chi phí thực tế, thì không được dùng trading allowance.
• Property Income Allowance – £1,000 đầu tiên
Áp dụng cho thu nhập từ cho thuê nhà/phòng.
→ Cũng miễn £1,000, với điều kiện không khấu trừ chi phí thực tế.
• Rent a Room Scheme – £7,500
Cho thuê phòng trong chính ngôi nhà bạn đang sống?
→ Có thể được miễn thuế tới £7,500/năm, với điều kiện không khấu trừ chi phí.
3. Miễn thuế từ lãi tiết kiệm & đầu tư
• Personal Savings Allowance
Người đóng thuế bậc 20% → Miễn £1,000 tiền lãi
Người đóng thuế bậc 40% → Miễn £500 tiền lãi
Người đóng thuế bậc 45% → Không có allowance
• Starting Rate for Savings – £5,000 bổ sung
Nếu thu nhập dưới £12,570 thì được miễn thêm £5,000 tiền lãi
Thu nhập trên £12,570 thì mức allowance này sẽ giảm dần.
→ Trên £17,570 thì không được hưởng.
• Dividend Allowance – £500
Nhận cổ tức từ công ty?
→ £500 đầu tiên không bị đánh thuế.
• Capital Gains Allowance – £3,000
Bán cổ phiếu, bất động sản, đồ có giá trị?
→ £3,000 đầu tiên từ lợi nhuận sẽ không bị đánh thuế.
4. Miễn thuế khi tiết kiệm cho tương lai
• Pension Annual Allowance – Tối đa £60,000
Bạn có thể gửi vào lương hưu cá nhân tới £60,000/năm (hoặc 100% thu nhập chịu thuế, nếu thấp hơn) và được khấu trừ thuế tương ứng.
→ Nếu gửi quá mức cho phép, phần vượt sẽ không được miễn thuế, và có thể bị đánh thuế bổ sung theo thuế suất thu nhập cá nhân.
• Lifetime Allowance – Đã bị bãi bỏ
Không còn giới hạn tổng số tiền bạn có thể tích lũy trong quỹ hưu trí.
→ Tuy nhiên, giới hạn miễn thuế khi rút vẫn còn: phần lớn mọi người chỉ được rút tối đa 25% tổng quỹ, lên tới £268,275, mà không phải đóng thuế.
5. Một số khoản miễn thuế khác
• ISA – £20,000/năm miễn thuế
Đầu tư qua ISA (Individual Savings Account) giúp bạn giữ toàn bộ lãi, cổ tức và lợi nhuận mà không phải đóng thuế.
• Junior ISA – £9,000/năm cho trẻ em
Dành cho con dưới 18 tuổi – tiết kiệm và sinh lời hoàn toàn miễn thuế.
• Lifetime ISA – £4,000 + 25% hỗ trợ từ chính phủ
Từ 18–39 tuổi, bạn có thể đóng tối đa £4,000/năm và nhận thêm 25% (tối đa £1,000) từ chính phủ để mua nhà lần đầu hoặc tiết kiệm cho hưu trí.
• National Lottery Winnings – Miễn 100%
Trúng số? Toàn bộ số tiền trúng thưởng sẽ không bị đánh thuế.
Tiền giữ được là tiền kiếm được. Biết những khoản miễn thuế không chỉ giúp bạn tiết kiệm tiền mà còn giúp bạn chủ động hơn trong việc quản lý tài chính cá nhân. Thay vì để HMRC tự tính, bạn càng hiểu rõ – bạn càng giữ được nhiều.